レファレンス事例詳細
- 事例作成日
- 2023/09/01
- 登録日時
- 2024/04/23 00:30
- 更新日時
- 2024/04/23 00:30
- 管理番号
- 6001047051
- 質問
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解決
DES(債務の株式化)の募集についての契約書式はないか。
- 回答
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以下の資料を紹介した。
・『DES・DDSの実務』(藤原/総一郎‖編著 金融財政事情研究会 2022.10)
第1部 DES Ⅳ 募集株式発行(増資)の手続き p18-53
1.会社法上の募集株式発行(増資)の手続きp18-47
・『事業再編「合併・分割・売却・事業譲渡・清算」の法律と実務手続き: 事業者必携』(元榮太一郎/監修 三修社 2012.2)の
p.164 書式13 DESによる株式の募集事項決定の株主総会議案例
<参考>
※DESとは
DES(デット・エクイティ・スワップ)とは、企業の債務(デット=Debt)を企業の資本(エクイティ=Equity)に交換する(スワップ=Swap)のことをいう(DEC、デット・エクイティ・コンバージョンともいう)。債権放棄などと同様に、企業の財務構築=デット・リストラクチャリングの一手法として利用される。債権者にとって、DESは、保有資産の種類を変更する(投資の手法を変更する)取引である。多くの場合経営不振に陥っているが再建の見込みのある企業に対して、金融機関が保有する貸付金を株式に振り替えることによって、当該企業の財務を改善して再建を図る目的で利用されている。
『DES・DDSの実務』p2より
[事例作成日: 2023年9月1日]
- 回答プロセス
- 事前調査事項
- NDC
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- 商法.商事法 (325 10版)
- 参考資料
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- B14179529 DES・DDSの実務 藤原/総一郎‖編著 金融財政事情研究会 2022.10 325.246 978-4-322-14165-8
- B12737755 事業再編<合併・分割・売却・事業譲渡・清算>の法律と実務手続き 元榮/太一郎∥監修 三修社 2012.2 325.258 978-4-384-04475-1
- キーワード
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- 債務の株式化
- DES
- 照会先
- 寄与者
- 備考
- 調査種別
- 書誌事項
- 内容種別
- ビジネス
- 質問者区分
- 個人
- 登録番号
- 1000349319